依頼者の M&A に伴う財務デューデリジェンスのチェックリスト（テンプレート）

■ ひな型テンプレートの内容

依頼者の M&A に伴う財務デューデリジェンスは、財務コンサルタントが買い手側の依頼者に対し、対象会社の財務面を調べて報告する業務です。税務は税理士と連携します。依頼内容の確認と受託条件の設定から最終財務DDレポートの納品とプレゼンテーションまで、中項目16・50タスクで整理しています。

スーツアップでの名称は「依頼者の M&A に伴う財務デューデリジェンス（税務は税理士と連携）」。経営支援クラウド「スーツアップ」のAI生成タスク機能が「大項目・中項目・タスク名」の3階層に分けた、依頼者の M&A に伴う財務デューデリジェンスのチェックリストです。 中項目16つ・タスク50件を上から順に進める構成で、 ページ上でチェックを付けながら使えるほか、PDF・Excel・CSV・Googleスプレッドシートでダウンロードできます。

■ 中項目（作業のまとまり）

1. 依頼内容の確認と受託条件の設定5タスク
2. DDスコープ（対象範囲・重点項目）の策定3タスク
3. 推進体制の構築とキックオフの実施3タスク
4. 初期資料請求リスト（IRL）の作成と提示3タスク
5. バーチャルデータルーム（VDR）の開設と運用管理3タスク
6. 入手資料の網羅性確認と一次分析3タスク
7. 過去の業績・収益性のトレンド分析3タスク
8. 資産・負債の簿外項目や潜在リスクの査定3タスク
9. 正味運転資本（NWC）の分析3タスク
10. 純負債および債務に類する項目の算出3タスク
11. 経営陣向けヒアリング質問票（Q&Aリスト）の作成3タスク
12. 経営陣へのヒアリングの実施と議事録作成3タスク
13. 財務リスクおよびバリュエーション影響要因の特定3タスク
14. 財務DDドラフトレポートの執筆3タスク
15. 依頼者およびアドバイザーとの内容すり合わせ3タスク
16. 最終財務DDレポートの納品とプレゼンテーション3タスク

このテンプレートは一般的な手順の目安です。個別の事案についての法律・税務上の助言ではありません。手続きの要否・期限・様式は、変わっていることがあります。実際の手続きは所管の窓口の最新の案内、または専門家にご確認ください。内容の誤りにお気づきの際は、お電話（03-6228-1390・ひな型テンプレート担当）でお知らせください。